Qu'est-ce que la fraude à la carte bancaire ?
La fraude à la carte bancaire est l'utilisation non autorisée ou frauduleuse d'une carte de paiement (débit, crédit ou carte corporate) pour obtenir des biens, services ou fonds sans l'autorisation du titulaire ou en violation des politiques applicables. Pour les équipes finance et audit, elle couvre deux risques distincts : la fraude externe (tiers utilisant frauduleusement les données des cartes de l'entreprise) et la fraude interne (salariés utilisant abusivement les cartes corporate pour des dépenses personnelles ou des violations de politique).
Types de fraude à la carte dans un contexte corporate
- Dépenses personnelles codifiées comme professionnelles : repas, voyages ou achats personnels débités sur la carte corporate
- Violations de politique : dépenses dépassant les plafonds d'autorisation, catégories non autorisées, ou transactions sans justificatifs requis
- Fractionnement de transactions : division délibérée d'un achat en plusieurs transactions pour rester sous le seuil d'approbation
- Dépenses fictives : fabrication de justificatifs ou de transactions pour remboursement
- Compromission externe : utilisation non autorisée des numéros de carte corporate par des tiers à la suite d'une violation de données
Contrôles internes de prévention
Plafonds de dépenses par catégorie et type de commerçant, obligation de dépôt des justificatifs dans un délai défini, workflows d'approbation pour les dépenses au-dessus des seuils, signalement automatique des doublons, et monitoring continu des patterns de transactions.
Fraude à la carte et Supervizor
Supervizor analyse 100 % des notes de frais et transactions par carte — signalant les doublons, les transactions fractionnées, les achats en dehors des heures de travail, les dépenses dépassant les plafonds de politique et les valeurs statistiques aberrantes. Voir : prévention de la fraude T&E.
Pages Supervizor associées
→ Prévention de la fraude T&E — monitoring continu des notes de frais
→ Plateforme Supervizor — détection des anomalies