Qu'est-ce que le blanchiment d'argent ?
Le blanchiment d'argent est le processus consistant à dissimuler l'origine criminelle de fonds pour les faire apparaître comme provenant d'une source légitime. C'est une infraction autonome, et les obligations qu'elle génère ne pèsent pas seulement sur les banques mais sur toute entreprise susceptible de servir de canal, sciemment ou non.
Les trois étapes du blanchiment
Le placement introduit les fonds illicites dans le système financier, historiquement par des activités à forte intensité d'espèces, des dépôts fractionnés ou l'acquisition d'actifs. C'est l'étape où l'argent est le plus exposé et où se concentre l'essentiel de la détection.
L'empilage fait ensuite circuler les fonds à travers des chaînes complexes de virements, de sociétés écrans et d'opérations transfrontalières destinées à rompre la piste d'audit. L'intégration réinjecte l'argent dans l'économie légale sous l'apparence de revenus d'exploitation ordinaires, souvent via des factures de prestations jamais réalisées.
Les contrôles LCB-FT en entreprise
Les entreprises non financières rencontrent le blanchiment principalement via des tiers. La connaissance du client et la due diligence fournisseurs établissent l'identité réelle de la contrepartie, bénéficiaires effectifs compris. La surveillance des transactions cherche les schémas caractéristiques de l'empilage : flux circulaires, paiements vers des juridictions sans justification commerciale, facturation déconnectée de toute livraison.
L'obligation déclarative est ce que la plupart des entreprises sous-estiment. Le soupçon déclenche un devoir de déclaration auprès de la cellule de renseignement financier nationale, et l'analyse doit être documentée qu'une déclaration soit déposée ou non. L'absence de raisonnement tracé constitue en soi un manquement.
Blanchiment d'argent et Supervizor
La solution conformité de Supervizor teste la population complète des transactions à la recherche des schémas de flux caractéristiques de l'empilage, plutôt que de s'appuyer sur des alertes de seuil. Les équipes l'utilisent pour :
- Détecter les flux de paiement circulaires et atypiques entre entités, y compris les allers-retours entre contreparties liées
- Identifier les contreparties à risque par juridiction, recoupement de détention et comportement de paiement
- Documenter la surveillance effectuée, avec une trace de ce qui a été testé et escaladé